具体来说，家庭预算是对家庭未来一定时期（可以是月、季、年甚至多年）的收入和支出计划。一般来说，每个家庭除了制定月度收支预算以外，还需要按照“量入为出”的原则制定年度收支总预算，计划安排一年的总体支出情况。在制定年度收支总预算时，要努力让家庭资产按计划增长，因此要明确家庭在未来一年要增加多少储蓄。此外，由于目前在中国的很多家庭没有普及完善的保险与保障，因此，在制定年度收支总预算时还应该安排出一定的资金留作储备，以应对如医疗和意外等事先难以预见的支出。
我们的日常生活无时无刻不在受家庭预算的引导，如果我们懂得善加利用现财预算，就能做到“旱涝保收”，提高我们对一些突发事件的抗风险能力，任何时候都不会出现财政危机。如果能在收入高时加以节制，便不至于在收入减少时节衣缩食，更不需要去品尝借债度日的艰苦。20几岁的年轻人，尤其要学会并善于进行家庭理财预算，让自己的未来生活有计划、有规律。那么，如何进行合理的家庭预算呢？
（1）端正态度。
要从心理上重视家庭理财，树立一种严谨的理财观念，真正做到“像打理公司一样打理家庭”，在有效地控制家庭成本的基础上寻找一种更适合自己的生活方式，让自己的每一天都能轻松快乐。
（2）以月度收支预算为主。
企业制定预算多以年度为单位，而制定家庭预算时最好选择以月为单位，这样做的好处是能随时对预算进行调整，增加抗拒风险的能力，同时灵活性也更大，实际需要时也可以增加一些预算之外的开支。
（3）家庭预算要注重细节。
家庭预算要行之有效，就必须做到目的性强，贴近生活，真实可行，因此，在经历了一段时间较为粗放型的理财之路后，家庭预算应该逐渐将注意力转变到对细节的管理上来。
（4）张弛有度，有备无患。
俗话说“人算不如天算。”我们每个人在日常生活中都会有一些预料之外的开销，因此无法在预算时把所有开支都计划好。如疾病、灾祸、各种礼金等，这些临时出现的开销，由于并没有在预算时计划到，往往会让我们措手不及。因此，在制定家庭预算时，要预留出一部分活动资金，用于应付各种临时出现的开支，避免财务上的烦恼。兵法上说：有备无患方能百战不殆，家庭预算也是如此。
（5）要根据家庭特点制定预算。
每个家庭的开支项目都是不一样的，例如有的家庭在租房，需要按月支付月租，还要计划储蓄购房款；有的家庭已经购买新房，需要按月还房贷；有的家庭需要赡养老人；有的家庭热爱旅游和娱乐，因此在这方面的开支会比较大；有的家庭由于是自由职业者，需要自行购买各种保险。
总之，制定家庭预算要坚持切实可行、有理有据的原则，只有这样，才能让你的家庭生活在一种有保障、有计划、有安全感的环境中，充分享受现代生活所带来的乐趣。
理性消费，需要建立心理账户
我们先来回忆一下自己以往的消费行为：
如果你在从事正职以外，还从事着一份兼职，你会不会用兼职赚来的钱买些礼物犒劳一下自己，而把正职所赚的钱存起来舍不得花？兼职赚的是钱，正职赚到的也是钱，这二者之间有区别吗？从经济学角度来看，根本没有任何区别。但是很多人都做过类似的事情。
如果你在刚发了工资时，同事让你请客，你即使答应也会心里感觉不爽；但如果你领到了一笔额外的奖金，同事让你请客时，你往往会答应得很痛快，甚至会主动把其他同事都叫上。同样的，工资与奖金一样，都是钱，一点儿区别也没有。
类似这样的现象还有很多，人们为什么会做出这样的事情呢？
用行为经济学上的一个观点来解释，人们之所以会对不同途径赚的钱区别对待就是“心理账户”在起作用。
心理账户的概念最先由芝加哥大学的行为科学教授萨勒提出来，他通过研究后发现：在进行评估、追述经济活动时，无论是个人，还是家庭都会有一系列认知上的反应，通俗点来说，每个人的头脑里都会存在一种心理账户，对一些客观上来说是等价的支出或收益，人们会在心理上把它们划分到不同的账户中去。
有一次，王强和妻子到澳门度假，一天晚上他在旅馆里睡觉时，梦见有人在纸上写下一个15的数字。醒来后，他认为15是自己在澳门的幸运数字，会给自己带来好运。于是，第二天早上，王强就匆忙赶到附近的赌场赌博。
王强赌的是数字，他从身上摸出5元钱的硬币，然后押在数字15上。按规矩，如果王强输了，就赔掉这5元钱，如果赢了，就能从赌场赢到15倍的数量。王强很幸运，一开始投注就赌中了，赚得75元。于是王强更加相信了15这个数字的神奇，他把75元又全部押在数字15上，又赌中了，他赚得1125元。接下来，王强连续下注，每一次都赌中了，他的钱也迅速增加，当他赚到380万的时候，连赌场的老板也不敢相信这一切，不敢再让他继续玩下去了。
王强正赌得兴起，哪肯就此罢休？他便去了附近的另一家赌场，仍然赌的是数字，并且继续押在数字15上。可惜的是，15这个数字不再是王强的幸运数字，而成了他的魔咒。整整一天，他一次也没有赌中。到傍晚时，他已经把在上一家赌场赚来的380万输了个精光。当王强沮丧地回到旅馆时，妻子正在楼下等他。见他回来，妻子急切地问他去哪了，他说去赌场玩了。妻子便问他输了还是赢了，他说输了。妻子便问他输了多少，他回答说：“只输了5块钱。”
事实上，王强输了380万，而绝不是5块钱！因为从经济学的意义上来说，赌博赚来的380万也应是自己的收入，和工作赚来的380万没有任何差别。但是很显然，王强并没有把赌博赢来的钱当成收入，而是在他的心里被专门放在一个账户里。而这个账户里的钱，与跟工作挣来的钱是处在不同的地位上的。所以，即便是输掉了也不会觉得太心痛，最多只是觉得自己运气不好罢了。
由于心理账户的存在，人们在对待不同的支出和收益时便会采取不同的态度，从而做出的决策和行为也各不相同。日常生活中，绝大多数人在做出经济决策时，都会不同程度地受心理账户的影响。
从经济学的意义上来说，等量的金钱是可以互相替代的，不管你这钱是通过劳动挣来的，还是中奖、赌博赢来的，只要数量相同，就没有任何区别。对个人而言，都是让你的总财富增加了。同样，如果损失了金钱，不管是丢掉了，还是花掉了或者是被偷了，你的总财富都是减少了。
但是，心理账户和经济学意义上的账户存在很大的区别。对于不同来源的钱，人们会有不同的看法。例如，同样是一元钱，人们的脑子里会下意识地为它建立不同的账户，钱的来源不同，在人们心中的地位也有差异，劳动赚来的钱就会比意外之财重要得多。
例如，今晚你准备去看一场演出，票价是300元，当你即将出发时发现，自己弄丢了单位刚发的价值300元的购物券。你是不是还会去买票看这场演出呢？结果显示，大多数人都说依然会去。
但如果把情况做一下改变，如果昨天你花了300元钱买了一张演出票。当你今晚即将出发时，突然发现票丢了。你要想看演出，就必须再去售票处花300元钱买一张票，你还会去看演出吗？结果是，大多数人都会做出不去看演出的选择。
然而，仔细想想，以上这两个回答实际上是自相矛盾的。无论丢的是购物券还是演出票，丢失的都是价值300元钱的东西，损失了同样数额的金钱，在这一点上并没有任何区别，没理由丢了购物券后依然去看，而丢了演出票之后就不去看了。
原因就是，人们在潜意识里将购物券与演出票归入了不同的账户内，因此丢了购物券不会影响演出所在账户的预算与支出，大多数人都依然会选择去看演出。可丢失的演出票与后来需要再买的演出票都被归到了同一账户内，因此看起来就像是要花600元钱去看一场演出，这样一想，当然会觉得不划算了。
在现实生活中，这种心理账户现象就让一些精明的商家找到了商机。例如，一些银行推出了理财服务帮客户制订理财计划。王先生是一家政府机关的公务员，主要收入是由工资（银行卡发放）和奖金（现金发放）所构成，此外，节假日单位会发福利，每个季度还会有奖金，偶尔也会炒炒股票。银行的理财服务就会为王先生做以下划分：将银行卡里的工资转进零存整取账户中作为固定储蓄，单位发的福利用作日常开销，季度奖金用于购买保险，剩余部分用来支付人情往来，炒股票赚的钱则用于旅游休闲。因为事先已经将这部分钱一一归入了不同的账户中，所以通常就不会产生挪用的想法。
心理账户还可以帮助我们解释为什么赌徒的口袋中永远没有钱。一个赌徒如果在赌钱时输了，自然就是没钱了。而即使他偶尔赌赢了，也会想着这钱是不劳而获得来的，自然不懂得珍惜，于是大肆挥霍，就像是在花别人的钱一样。钱来得容易，自然去得也很迅速，根本不会想到要去存到银行里。
心理账户是一种非理性的行为，对于同样数量的金钱，人们往往会做出自相矛盾的判断和决定。其实，钱是具有完全可替代性的，不管从哪种途径得来的钱，只要数值相同，就没有任何差别。对计划外获得的“意外之财”和千辛万苦得到的“血汗钱”应一视同仁，对于大钱和小钱也应该一视同仁。
所以，不应该在有了“意外之财”时大手大脚，也不必对自己的辛苦钱看得太紧。这个方法的本质就是换个角度思考，考虑如果自己处在相反的或者其他的情形时会如何决策。
金钱没有贵贱之分，因此不要因为心理的原因，把钱分为“三六九等”。每个人都应该提醒自己不要受到心理账户的影响，避免做出错误的选择。20几岁的年轻人，更应该分清自己的“心理账户”，应该节省的钱就要节省，应该花的钱也不要吝惜。
免费午餐：吸引顾客的诱饵
在北京某机关上班的小何这天闲来无事，在办公室里浏览报纸时，看到一则广告，王府井一家酒店今天开业，提供免费午餐。小何很兴奋，便邀请了几个同事一起去吃这顿免费的午餐。因为离单位不远，又是免费午餐，大家都兴致很高。可是，等到吃完饭后，却一个个的闷闷不乐起来。为什么呢？
原来，酒店声称的免费午餐，不过是免费供应一碗米饭、一碟小菜、一小碗紫菜汤而已。如果要想吃其他的菜，就必须得自己掏钱了。大家看到供应免费午餐，以为可以免费随便吃，没想到是这种结果。而一看酒店大堂，来的人还真不少，称得上是人满为患，看来大家都是被这免费的午餐给欺骗来的。
虽然被骗了，可也没地方去投诉，“姜太公钓鱼，愿者上钩”，这可是你上赶着自己来的。酒店的广告上也明明写着，最终解释权归酒店所有，当然字很小，不仔细看就发现不了。小何和同事虽然心里不爽，但也不好意思去找酒店理论，人家毕竟是提供了免费的米饭和小菜，还有一碗汤呢。大庭广众之下，为了免费餐还和酒店理论，也是一件很没面子的事。可这送的免费餐显然是吃不饱的，于是，小何他们只好再点了些炒菜、酒水，到结账的时候发现花了好几百元钱。看来，酒店提供的这顿免费餐吃得还真不便宜。
