就在这时，有百千万亿不可思议、不可称量、不可说的无量阿僧祗世界里，所有地狱里的分身地藏王菩萨统统都到忉利天宫里来集合。
与此同时，由于依仗佛力的加持，使得曾经受到地藏菩萨教化，对于阿耨多罗三藐三菩提具有无比信念，永不退转，由此而从种种业道中解脱出来的千万亿那由他数的种种众生，也能有幸同到忉利天宫来，他们大家都捧了种种名贵的香和鲜花来供养佛。
这些众生，从无量劫以来，一直在生死的苦海里流浪，在烦恼的六道里轮回，受苦受难，连一点点暂时休息的机会都没有。正因为受到地藏王菩萨广大慈悲，深切誓愿的召感，他们每一位都证到一定的果位。这次既然承蒙佛力的加持，承蒙地藏菩萨威神誓愿的加持，能到这忉利天的天宫里来，心里当然是无比的激动，以恭敬心瞻仰如来，目光紧紧盯住，一忽儿也舍不得离开。
这时，释迦牟尼世尊伸出金色的手臂，以神通力摩百千万亿不可思、不可议、不可量、不可说无量阿僧祗世界中所有分身的地藏菩萨的顶，同时嘱咐说：”我在这五浊恶世里教化这些冥顽固执的众生，使他们心性趋于调伏、柔和，抛弃邪恶的思想和行为，归到佛法的正道上来。
大多数的众生通过我的教化，都有不同程度的改变，有的也证到一定的果位；但还有十分之一、二的众生还是改不了他们无始生死以来所染的种种恶习。为此，我也曾分身千百亿，用尽种种的方法去教化。
有的善根比较深厚，智慧比较开明的，听了我的教导后，当即就信服并接受我的教化；有的善根比较深厚，而智慧稍差些的，通过我多次的劝化，也有了种种的成就；有的善根比较浅，智慧也低下，那就要通过长期的、耐心的教化方能使他们归向佛道；有的众生业障深重，根本对三宝不生敬仰心，极其难以教化。
像这些类众生，有各种各样不同的情况，我都分成无量化身去度脱他们：或是化现男子的形像，或是化现女人的形像，或是化现天龙的形像，或是化现神鬼的形像；或是化现山、河、树林、平原、湖泊、池塘、泉水、井水去利益众生，使他们感到佛力的不可思议而得到度脱；或是化现天帝的形像，或是化现梵王的形像，或是化现转轮王的形像，或是化现居士的形像，或是化现国王的形像现代而言，指一个国家的总统、主席之类执掌一国最高权力的人，或是化现宰辅的形像现代而言，指一个国家里执掌党、政、军等的高级干部或官员，或是化现官属形像现代而言，指一般地方上的官员，或是化现比丘、比丘尼、优婆塞、优婆夷形像即在家、出家学佛的男女二众，甚至化现声闻罗汉、辟支佛、菩萨等种种形像，而随众生的根基和机缘来教化度脱众生，不一定单是以佛身的形像来化度众生。你看我从久远劫来辛勤劳苦地度脱这些难教难化、冥顽固执的罪苦众生，那些至今还没有教化、调伏过来的，免不了要受因果规律的支配，依照自己所造的种种恶业得到应有的报应。这些罪苦众生倘若堕落到恶道中受大苦时，你应当想到我在忉利天宫再三殷切的嘱咐：让娑婆世界里那些从现在起直到弥勒佛出世以来的一切众生，你都要以你的神通智慧的力量，使他们都得到解脱，永远脱离种种苦难，在弥勒佛出世时，统统得到授记。”
这时，从一切世界出来的无量分身地藏王菩萨，恢复合成一身，深深为本师释迦牟尼佛为一切众生的解脱所作的种种难行苦行所感动；深深为本师释迦牟尼佛对他的殷切期望与郑重的嘱托所感动，所以泪流满面，又伤感、又仰慕地对佛表白自己的心意：”我从遥远的往昔无量数大劫以来，承蒙佛的接引，使我获得不可思议的神力，具足无量的般若真智。
我所分的身，遍布百千万亿恒河沙数的世界；每一世界里，又化现百千万亿的化身；每一个化身又度脱百千万亿人，使他们都能归依、尊敬三宝，永远离开生死轮回，得不生不死涅的永久安乐。
这些人中，对于佛法方面所做的善事，那怕轻如毛，小如沙，细如尘，尖如汗毛端那么点滴的功德，我都会同他感应，想方设法度化他，使他走上佛法的正道，使他获得了脱生死、永离苦难的利益。请世尊放心，不必担心后来世造恶业的众生。”
就这样连说三遍：”请世尊放心，不必担心后来世造恶业的众生”。
这时，佛就称赞地藏王菩萨说：”善哉善哉，我也随喜赞叹你的功德和这种救度一切众生的伟大心愿。你从久远的大劫以来一直诚恳地发「度一切众生的宏誓大愿。一旦你把这些众生度尽之后，马上就可以证得菩提而成佛了。”
观众生业缘品第三这时佛的生母摩耶夫人在这忉利天宫大会上恭敬合掌问地藏菩萨说：”圣者，阎浮提的众生造业有大有小，种种差别，他们所受的报应差别也是种种不同，你能具体讲讲吗？”
地藏菩萨回答说：”千千万万的世界或国土中，有的有地狱，有的没地狱；有的有女人，有的没女人；有的有佛法流传、教化，有的没有；直到像声闻、辟支佛的圣者及其教法，有的有，有的没有。不单单是地狱才算是罪报。”摩耶夫人重又请教菩萨说：”我只想听听我们阎浮提的众生，因造种种罪而感应到转世所投生的恶道的名称及受罪的情况。”
地藏菩萨回答说：”圣母，因为内容太多，希望你能原谅，我只挑主要的讲一讲。”
佛母回答说：”请圣者说吧，我正听着呢！”
这时，地藏菩萨就对圣母讲：”南阎浮提众生造罪所得报应的情况是这样的：倘若有众生，不孝顺父母，甚至起恶心杀害父母的话，那就要堕入无间地狱，即使经过千万亿劫的久远时日也还没有出头之日。倘若有众生出佛身血，毁谤三宝，不恭敬、不尊重佛教经典，也将要堕入无间地狱，即使经过千万亿劫的久远时日也还没有出头之日。
倘若有众生侵占、损坏常住三宝指寺院、佛经、佛像、经典及供佛、供僧的种种生活用品或钱财，僧人或奸污尼众，或是在寺庙里恣意搞邪的活动，或是杀害出家僧尼、伤害出家僧尼、打骂出家僧尼等，像这样一类的众生，也得要堕入无间地狱，即使经过千万亿劫的久远时日也还没有出头之日。
倘若有的众生，表面上穿上出家人的服装，像个出家人的样子，但内心里根本同俗人一样，甚至于比俗人还不如，任意侵占寺庙及僧众公共的财产占为已有；为了名气和供养，欺骗那些居士们或信佛的人，讲自己有多大的功德、多大的善根，用来骗取人家的恭敬和供养；根本不遵守佛对比丘、比丘尼所制定的种种戒律，相反还造出种种恶业来。像这样的一类众生，也得要堕入无间地狱，即使经过千万亿劫的久远时日也还没有出头之日。倘若有众生偷窃寺院的衣、食、住、行、用具、财物、粮食等，那怕只是一件小东西，不经寺院或出家人同意而私自取用的话，也得要堕入无间地狱，即使经过千万亿劫的久远时日也还没有出头之日。”
地藏菩萨总结一句话说：”圣母，若有众生做了像上面所说的种种罪行的话，那就一定会堕入到「五无间地狱里去，那怕在这期间里，想求只有一念之间一刹那极短的停止受苦的机会都没有啊！”
摩耶夫人再次问地藏菩萨说：”什么叫「无间地狱啊？”
地藏菩萨说：”圣母，所有的地狱，都在大铁围山里边。要说大地狱，那就有十八所，其次有五百所，名称都不一样。再其次有千百所，名称也都不一样。所谓「无间地狱，它的狱城的周长有八万多里，城墙全都是用铁化成，城高一万里，在城墙顶上大火弥满，几乎没有一点地方不着火的。
在狱城里边，各个地狱互相连结，名称各个都不同，特别有一个地狱，名字就叫「无间，这个狱的周边是一万八千里，狱墙的高是一千里，也都是纯铁化成。上边着火能烧到下边，下边着火能烧到上边，整个狱里上上下下都是大火。
由于城里全是火，所以城里的刑具－－铁蛇、铁狗也都是烧得火红，喷出火来，在狱墙的顶上来回奔跑，驱赶那些想爬出狱城去的罪人。在城里的狱中，有大铁床，遍满万里狱中。
某一个人受罪，可以亲眼看到自己的身体躺遍了所有的铁床；而千万人受罪，也都只看到自己身体躺遍了所有的铁床，互不相干，各受各的罪。这是众生由于都犯同样的罪，才一起到这狱中来受罪；又由于各人消各人的业障，所以只见自己受罪而不见别人，真是「一切唯心造，不可思议啊！另外，这些罪人身受种种其它的苦处：有千百个夜叉、恶鬼，他们张开了血盆大口，嘴里的牙都伸出了嘴边，锋利得像剑一样；眼睛很大很圆，在黑暗的地狱里一闪一闪地发光，好像闪电一样；手是铜爪，用来拖拽罪人。
有的夜叉拿了大铁戟来刺罪人，有的刺中罪人的嘴巴、鼻子；有的刺中腹部或背部，刺中以后把罪人挑起来扔向空中，再用铁戟把罪人刺中接住，扔到大火烧红的铁床上。在空中还有许多铁鹰，专门用锋利的长嘴啄食罪人的双眼；还有铁蛇专门缠住罪人的头颈使他们喘不过气来。
在罪人身上成百上千的骨肢关节里，都用长长的铁钉钉了进去；把罪人的舌头拔出来在地里用犁刀耕犁；把罪人的肠子抽出来寸寸斩断；把烧熔的铜汁灌在罪人的口里；把罪人赶到烧熔的铁水池子里种种刑罚，万死千生，生了死，死了生。
这都是由于过去所造的种种恶业感应到地狱里，才有如此种种惨酷的刑具。这样的一天中万死千生，要经过成亿的大劫，想跳出这极其痛苦惨毒的地狱，那真是遥遥无期啊！
“由于地狱的时期特别长，比世界成住坏空的一大劫要长久得多百千万亿倍，所以，一旦这个世界坏了时，会自动转到其它世界的地狱中去；那个世界坏了时，再转寄到另一个世界的地狱里，就这样相互转寄。如果这个世界建成后，还会转到这个世界的地狱里来。
总之，时间不到的话，那怕转多少个世界的地狱，也不会跳出地狱的。无间地狱里罪报的大致情况就是这样。
“另外，之所以称无间地狱，还有五个方面的意义。第一、时日不断：日夜受罪，直到满足该受罪的劫数。在这中间，连一天也得不到暂停休息，称为无间。第二、业报不断：业报都相同，不管这个狱里有多少罪人，只要有一个受满了罪时，其它一切罪人也都满了，从这意义上称为无间。第三、苦楚不断：地狱里的种种刑具，如铁叉、铁棒、铁鹰、铁蛇、铁狼、铁狗、石碓、石磨、铁锯、铁凿、铁锉、铁斧、铁锅里的铁水、铜汁、铁网、铁绳、铁驴、铁马以及种种刑罚，如用铁链条绞罪人的颈项以至于绞死；用烧红的铁水浇罪人的身体；饥饿地狱里用烧红的铁丸子令罪人吞食；干渴的地狱里用烧红的铁水令罪人喝等等等等，从一开始的那天起，年年不断积到大劫数；又从大劫数积到成亿个大劫，天天不断，苦楚相连，所以称为无间。第四、不论身份。
